Планировать наследство нужно с появлением первых накоплений, оформленных документально, таких, как открытие банковского счета. Бытует поверье, что передать наследство могут люди только солидного возраста, лежащие на смертном одре и зовущие на помощь поверенного в своих делах. После смерти идет раздел имущества, которое становится для наследников камнем преткновения. Услуги по наследственному планированию охватывают целый ряд мероприятий, в которые входят сбор информации, комплексный анализ финансового состояния наследства, связанного с недвижимостью, активами, предприятиями, имущественными комплексам, правами наследников или других правопреемников.

Первый этап сбора информации

Пригласив профессионала, человек, планирующий передать наследство, дает ему задачу определить, как нужно правильно распределить активы, сэкономить на издержках, в том числе и налоговых. На первом этапе анализируются активы с целью передачи по наследству, составляется ряд ответов на вопросы, расставляются приоритеты в следующем распоряжении имущества. Главный из них- оставить свой бизнес детям или лучше продать и распределить денежные средства.

Второй этап сопровождения планирования
На втором этапе подбираются и рассматриваются вопросы о наследственной трансмиссии, о приращении долей, раздела наследственного имущества. Необходимо учитывать и отношения с партнерами в бизнесе, какие могут быть проблемы партнеров с наследниками.
Здесь же обязательно нужно рассмотреть риск потери капитала от начала открытия права наследования, то есть со времени смерти наследодателя, до вступления наследника в права. Рассматриваются налоговые риски, риски наследования по закону, в том числе и содержание ст. 1149 гражданского кодекса РФ о праве на обязательную долю в наследстве.

Следует отметить, что в России на данный момент наследственным планированием занимаются только нотариусы, специализирующиеся на наследственном праве. Инструментами наследственного планирования могут выступать не только завещания, но и брачные договоры, то есть те документы, которые связаны с имущественными правами граждан.

Комплекс услуг нотариуса заключается в следующем:
консультация по поводу составления документов;
разъяснение тонкостей составления завещания;
уточнение моментов, каким образом будет проходить наследование.